Zusätzliche notwendige Unterlagen
für Grenzgänger in die Schweiz

Bitte in jedem Fall bis zum Ende durchlesen !
(vergessen Sie insbesondere nicht (falls für Sie zutreffend), jedes
Jahr  vom Arbeitgeber die beiden Fragebögen Krankentaggeld und

Nichtberufsunfallversicheurng ausfüllen zu lassen, diese stehen
ganz am Ende dieser Auflistung zum Dowload bereit).

(Negativ-) Bescheingung Sachbezüge 

Zusätzlich wird ein Lohnjournal oder ein Lohnkontoausdruck benötigt
(nur Hilfsweise alternativ alle 12 Lohnabrechnungen). 

Diese Bescheinigung u. das Lohnjournal werden nicht !! benötigt wenn:

- der Arbeitgeberanteil an der Krankentaggeldversicherung nur 
  gering ist (...z.B. weniger als EUR 200 pro Jahr)
  oder
- es bei Ihrem Arbeitgeber keinen Arbeitgeberanteil zur
  Krankentaggeldversicherung  gibt (das ist z.B. bei Roche der Fall).
  oder
- der bescheinigte Arbeitgeberanteil an der Krankentaggeldversicherung über  
  € 528/Jahr bzw. € 44/Monat liegt (ab dem Jahr 2021  € 600/€ 50)
  oder  
- Ihr Arbeitgeber sich weigert die Höhe des Arbeitgeberanteil an der  
  Krankentaggeldversicherung zu bescheinigen und die
  Beiträge daher vom Finanzamt mit 1% Ihres Bruttolohns geschätzt werden und
  Ihr Bruttolohn über € 52.800/Jahr liegt.
  Das ist z.B. bei Mitarbeitern der Novartis sehr häufig der Fall.  
 
In allen anderen Fällen vereinbaren Sie bitte erst einen Beratungstermin, wenn die Bescheinigung vorliegt.

Einige Arbeitgeber weigern leider den Fragebogen auszufüllen und schädigen so Ihre Arbeinehmer. 

Der Arbeitgeber muss den Fragebogen ausfüllen, oder anderweitig bescheinigen, dass Ihnen (außer dem ggf. bereits bescheinigten Arbeitgeberbeitrag zur Krankentaggeldversicherung) keine weiteren Sachbezüge gewährt worden sind (Negativbescheinigung).

Wenn der Arbeitgeber nicht zum Ausflüllen der Bescheingung bereit ist, füllen
Sie diese bitte selbst aus (und unterzeichnen diese dann auch selbt) . Am
Ender der Bescheinigung ist dafür ein Abschnitt vorgesehen. 

Beitragsbescheingung der Pensionskasse 

Nicht hilfreich sind folgende Dokumente:
- Vorsorgeausweis
- Versicherungsausweis

Das korrekte Dokument muss die Jahresbeiträge in die Pensionskasse enthalten.
Die Auflistungen muss getrennt nach Arbeitnehmeranteil und Arbeitgeberanteil erfolgen
und zusätzlich nach Obligatorischen (= BVG-Anteil) und Überobligatorsichen Beiträgen
unterscheiden. 

Wo und wann erhalten Sie diese Bescheinigung?

In der Regel erhalten Sie das Dokument automatisch von der
Pensionskasse. Wenn Sie bei einem Arbeitgeber arbeiten der nicht
viele Mitarbeiter aus Deutschland hat müssen Sie diese Bescheingung
vermutlich bei der Pensionskasse anfordern (vergl. dazu mehr weiter unten). 

- Novartis (Gesondertes Schreiben der Pensionskasse, kommt automatisch ca. im März)

- Roche
    Bezeichnung des Dokuments: 

Beitragsnachweis für Grenzgänger

Januar - Dezember 20XX pro Rata im Leistungsfall rep. Austritt 

Ab Januar 2019 versenden die Pensionskassen der F. Hoffmann-La Roche AG die Pensionskassen-Informationen sowie die Versicherungsausweise
und Steuerausweise erstmals und ausschliesslich auf dem elektronischen Weg an ihre rund 15'000 Versicherten.

Wo finden Sie Ihre PK Dokumente?

• Im SimplyOne – Pensionskassen – Persönliche Informationen
  verfügbar ab 21. Januar 2019

Dort ist für jede und jeden Versicherten ein persönlicher Posteingang hinterlegt. Ähnlich wie Sie es vielleicht von Ihrer Krankenkasse oder Bank kennen,
werden Sie im Laufe des Januars erstmalig via E-Mail über neue Dokumente in Ihrem Posteingang informiert. Die E-Mail mit dem Absender
“schweiz.info-pension@roche.com” enthält einen Direktlink zu Ihren Dokumenten im PK-Tool (Wichtig: Roche-Netzwerk-Verbindung nötig).

Das PK-Tool ist unterteilt in drei Register:

1. Posteingang (Informationen und Mitteilungen der Pensionskassen)

2. Ausweise & Kontoauszüge

3. Simulationen

Personen ohne Email Adresse sowie unsere Rentnerinnen und Rentner erhalten die Dokumente auf dem herkömmlichen Weg (per Post).

- DSM

Gerne informieren wir Sie heute, dass wir Ihnen zukünftig alle wichtigen Dokumente der Pensionskasse (PK) und der Überobligatorischen Vorsorgestiftung (ÜVS), wie z.B. Versicherungsausweise zu einem Stichtag, Beitragsbescheinigungen für die Steuerverwaltung usw., in einem elektronischen «Postfach» zur persönlichen Verwendung zugänglich machen werden. Der bisher übliche Versand der Dokumente auf dem externen Postweg entfällt somit weitgehend.

Sie gelangen zu Ihrem persönlichen «Postfach» über das Pension Fund Portal (link). Durch Anklicken von «Meine Personalvorsorge» werden Sie zum PK Simulator weitergeleitet. In der Kopfzeile des PK Simulators finden Sie schliesslich Ihr eigenes «Postfach». Durch Anklicken bekommen Sie Zugang zu all Ihren Dokumenten, die Sie sich bei Bedarf anzeigen, ausdrucken oder an anderer Stelle abspeichern können. 

Für Sie sind in Ihrem Postfach bereits aufbereitet (soweit relevant):

·     Versicherungsausweise der PK und der ÜVS, Stichtag 31.12.2020

·     Bescheinigung Vorsorgebeiträge (freiwilliger Einkauf), gezahlt in 2020 (Form. 21)

·     Beitragsbestätigung der PK und der ÜVS für 2020, nur für deutsche Grenzgänger

Über die Verfügbarkeit weiterer, neuer Dokumente in Ihrem «Postfach» werden Sie zukünftig jeweils über eine gesonderte Mail an Ihre DSM Mail Adresse informiert. Unabhängig hiervon erachten wir es als sinnvoll, den Link zum Pension Fund Portal bzw. zum PK Simulator für zukünftige Abfragen in Ihrem Internet Browser als Favorit abzuspeichern. 

Wenn Sie die Bescheinigung nicht automatisch von Ihrer Pensionskasse oder Ihrem Arbeitgeber erhalten müssen Sie diese Infos dort anfordern (am besten unter Vorlage des nachfolgend eingefügten Textes).

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Notwendige Informationen zu den Pensionskassenbeiträgen

Erforderlich sind Nachweis der Beiträge zu Ihrer Pensionskasse (zweite Säule der schweizerischen Altersvorsorge) aus denen folgende Angaben ersichtlich sind:

A) Arbeitnehmerbeiträge

1. Jahressumme der Arbeitnehmerbeiträge zum Obligatorium
2. Jahressumme der Arbeitnehmerbeiträge zum Überobligatorium

Die Summe dieser beiden Beträge entspricht der Position „10. Berufliche Vorsorge“ auf Ihrem Lohnausweis (inkl. etwaiger Einkäufe).

B) Arbeitgeberbeiträge

1. Jahressumme der Arbeitgeberbeiträge zum Obligatorium
2. Jahressumme der Arbeitgeberbeiträge zum Überobligatorium

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Weitere notwendige Unterlagen (wie bisher)

> Schweizer-Lohnausweis inkl. eventueller
    Ergänzungs- oder Zusatzblätter

> Wenn die 60-Tage-Regel für Sie in Frage kommt lesen Sie
   bitte den entsprechenden Menüpunkt hier

> Eventuelle Auszahlungen oder freiwillige (extra-) Einzahlungen
    in die Schweizer Pensionskasse (Auch hier ist wie oben beschrieben
    eine Aufteilung der Beiträge in das Obligatorium und das 
    Überobligatorium erforderlich)

> Kontoführungsgebühren für Ihr Schweizer Gehaltskonto, 
   inkl. eventuell berechneter Auslandsdomizilgebühren
   u. durch den Gehaltstransfer nach Deutschland bei Ihrer Bank
   in Deutschland verursachte Gebühren. Bitte zu diesem Punkt
   in jedem Fall den neuen Menüpunkt Kontoführung CH durchlesen.

> In Kooperation mit Ihrem Schweizer Arbeitgeber abgeschlossene
   Direktversicherung. Zahlungsnachweis (jedes Jahr) u. Vertrag
   und Zweckbindungserklärung (nur bei Neuverträgen oder
   (Beitrag)- Änderung).

> Nachweise über die in der Schweiz bezahlten 
   Krankenversicherungsbeiträge (z.B. Vivao Sympany, Helsana, ...).
  Jahresbescheinigung oder Zahlungsaufforderung vom Januar.

> Beiträge zum Grenzgängerverein, FSS u. VPOD (Lehrer),
   AVR (Roche, Lohnabr. Juni CHF 25 ), NAV (Novartis) lt.
   Lohnabrechnungen (CHF 130).

> Bescheinigungen über ausländische Kapitalerträge z.B. Zins-
   u. Dividendenabrechnungen z.B. für Roche- u. Novartisaktien,
   Mitarbeiterkonten, Schweizer Girokonten.

Beispiele für ausländische Kapitalerträge:
- Dividendenaufstellung der UBS

- Jahresendauszug der UBS (Year End Statement)
   (Aufstellung der Genußscheine, Aktien u.
    Long Term Incentives der UBS)

Falls Verkäufe stattgefunden haben:
- Bestätigung – Ausüben und verkaufen der UBS (Confirmation of Sale)

> Wenn sie Aktien aus einem Depot in der Schweiz veräußert
   haben sprechen Sie uns bitte vor dem Termin darauf an.

Bitte ggf. vorab die unten eingefügten Tabellen ausfüllen:
-> Tabelle Aktienkurs-Gewinnermittlung (für Roche Aktien)
-> Anleitung Datenabruf bei der UBS (für Roche Aktien)

-> Tabelle Aktienkurs-Gewinnermittlung
     (für Novartis, Alcon, Actelion, Basler Versicherung und andere)
      Diese Tabellen sind nicht für Optionen geeignet. Falls Sie Optionen 
      veräußert haben müssen wir gesondert darüber reden. 

Falls Sie bei einem der unten aufgeführten Arbeitgeber beschäftigt waren brauchen Sie nach den Lesen der dort eventuell bezüglich ihres Arbeitgebers aufgeführten Hinweise nicht mehr weiterlesen.

Falls Sie bei keinem der unten aufgeführten Arbeitgeber beschäftigt waren bitte bis ganz unten durchlesen:

-> Universität Basel    (Lohnjournal beim Arbeitgeber anfordern)
-> Universitäts Kinderspital (nichts besonderes erforderlich)
-> Cariant / Archoma  (Zusatzbescheinigung für Mitarbeitende in 
                                              Deutschland bereithalten)

-> Actelion (Zusatzbescheinigung zu Krankentaggeld
                         +  NBUV bereithalten)

-> Kantonaler Personaldienst Basel
     Finanzdepartement des Kantons / Zentraler Personaldienst
     (bitte mindestens die Dezemberlohnabrechnung bereithalten)

-> DSM

Sie erhalten vom Arbeitgeber ein Dokument

„Bestätigung Prämien Krankentaggeldversicherung“
(Lang- und Kurzfristrisiko).

Den CHF-Wert findet man dann gut versteckt in einem längeren Text.

Diese bitte das Dokument zum Beratungstermin bereit halten.
(alternativ: alle 12 Lohnabrechnungen bereithalten).

-> Syngenta
    
    - Eine Lohnabrechnung oder Lohnjournal (beim AG anfordern)

-> Basler Versicherung

     - Bestätigung für die Steuerbehörde zur Deklaration von Abgaben...
       (kommt automatisch von der Human Resources Abteilung)

-> Roche

A) Beitragsnachweis für Grenzgänger
    Januar - Dezember 2019 pro Rata im Leistungsfall rep. Austritt 

B) Mitarbeitergewinbeteiligung-Roche im Jahr 2018 und 2019

Für Steuererklärung 2018: Es gab es 2 Gutschriften in die MGB  (wie bisher für 2017 in 2018 u. zusätzlich letztmalig für 2018 in  2018).  Notwendige Dokumente:
a) lt. Dokument: "ZUWENDUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2017"     (maximal CHF 7.010,00)    
b) lt. Dokument "SALDIERUNGSBELEG INKL. ZUWENDUNG FÜR 2018"  (maximal CHF 7.001,30)
Beide Beträge sind in 2018 zu versteuern, was zu Steuernachzahlungen führen wird.
(§ 34 EStG ist zu prüfen).
          

Für Steuererklärung 2019: Es gibt kein MGB mehr. Dafür monatliche zusätzliche Zahlung eines festen Arbeitgeberbetrages in die Zusatzvorsorge (separater Plan: Zusatzvorsorge Plus, ohne Beteiligung des Arbeitnehmers)

    "Ergänzung zum Lohnausweis für Versicherte mit Steuerdomizil 
     außerhalb der Schweiz Januar - Dezember 201X pro Rata im 
     Leistungsfall resp. Austritt"

Ab Januar 2019 versenden die Pensionskassen der F. Hoffmann-La Roche AG die Pensionskassen-Informationen sowie die Versicherungsausweise

und Steuerausweise erstmals und ausschliesslich auf dem elektronischen Weg an ihre rund 15'000 Versicherten.

Wo finden Sie Ihre PK Dokumente?

• Im SimplyOne – Pensionskassen – Persönliche Informationen
  verfügbar ab 21. Januar 2019

Dort ist für jede und jeden Versicherten ein persönlicher Posteingang hinterlegt. Ähnlich wie Sie es vielleicht von Ihrer Krankenkasse oder Bank kennen,
werden Sie im Laufe des Januars erstmalig via E-Mail über neue Dokumente in Ihrem Posteingang informiert. Die E-Mail mit dem Absender
“schweiz.info-pension@roche.com” enthält einen Direktlink zu Ihren Dokumenten im PK-Tool (Wichtig: Roche-Netzwerk-Verbindung nötig).

Das PK-Tool ist unterteilt in drei Register:

1. Posteingang (Informationen und Mitteilungen der Pensionskassen)

2. Ausweise & Kontoauszüge

3. Simulationen

Personen ohne Email Adresse sowie unsere Rentnerinnen und Rentner erhalten die Dokumente auf dem herkömmlichen Weg (per Post).

-> Novartis

    Höhe der Einzahlungen des Arbeitgebers in Ihre Pensionskasse.
    Die Versicherungsnachweise können nicht verwendet werden. 
    Abrechnungen/Belege zu den eventuell auf der
    Seite zwei des Lohnausweises ganz unten ausgewiesenen
    Posten (ESOP, NSOP, u. anderen erhaltenen Beteiligungsrechten).

Bezüglich aller anderen oben nicht aufgeführten Arbeitgeber
bitte folgende Belege bereithalten bzw. besorgen: 

> Nachweis Kinderzulagen, Familienzulage und Schichtzulagen
   Bitte diesbezüglich für alle oben nicht aufgeführten Arbeitgeber
   alle zwölf Lohnabrechnung vorlegen oder beim Arbeitgeber
   ein Lohnjournal anfordern.

> Wenn Ihr Arbeitgeber bisher oben nicht aufgeführt ist lassen
   Sie bitten noch vor unserem Termin in jedem Fall die
   folgenden zwei Fragebögen von ihrem Arbeitgeber ausfüllen.

    (Am besten übersenden Sie ihrer Personalabteilung die Fragebögen 
     jetzt sofort per E-Mail)

1. Download:
   Fragebogen Kankentaggeld (PDF)

2. Download:

    Fragebogen NBUV und Mutterschaftsentschädigung (PDF)
   (Bitte auch ausfüllen lassen wenn sie ein Mann sind!)